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Uno de los principales atractivos del bitcoin y otras criptomonedas es la falta de regulación sobre ellas. Esto puede cambiar si los reguladores gubernamentales se salen con la suya.
Las criptomonedas son formas digitales de moneda que existen virtualmente y no están respaldadas por activos físicos, como el dólar o el oro, ni por ningún gobierno.Entre las Líneas En julio de 2021 había más de 11.000 criptomonedas, según CoinMarketCap.com, un sitio web de estudios de mercado. Se utilizan para realizar transacciones seguras en línea, normalmente sin un intermediario financiero como un banco. Y las criptomonedas tienden a ser muy volátiles: el valor de un bitcoin, por ejemplo, alcanzó un récord de 65.000 dólares en abril de 2021, pero a finales de junio de 2021 cotizaba a 28.911 dólares.
A pesar de estas oscilaciones, las criptomonedas son una clase de activos en rápido crecimiento, con una capitalización de mercado colectiva de alrededor de 1,4 billones de dólares en julio.3
El hecho de que las criptomonedas no estén vinculadas a ningún gobierno o banco central las aísla del control monetario gubernamental. Por ejemplo, sólo una parte de los intercambios de criptodivisas exigen la verificación de la identidad y la prueba de la dirección para realizar una transacción. Ninguna bolsa de criptomonedas está regulada actualmente por la Comisión de Valores y Bolsa (SEC). Y debido a su naturaleza anónima, las criptomonedas son atractivas para el blanqueo de dinero, los ataques de ransomware, las drogas ilegales, los traficantes de personas, las transacciones en el mercado negro y una serie de otras empresas ilegales, según los críticos.
“Las criptomonedas no juegan casi ningún papel en la actividad económica normal”, escribió el economista y columnista del New York Times Paul Krugman. “Casi la única vez que oímos hablar de su uso como medio de pago -en contraposición al comercio especulativo- es en asociación con la actividad ilegal, como el lavado de dinero o el rescate de bitcoin que Colonial Pipeline pagó a los hackers que lo cerraron”.
Debido a los dudosos usos que pueden darse a las criptodivisas, los reguladores gubernamentales las están examinando con detenimiento. El presidente de la Reserva Federal, Jerome Powell, dijo en mayo de 2021 que la Fed prestará mayor atención al “marco regulatorio y de supervisión apropiado” para las criptodivisas. Este escrutinio incluirá a “los innovadores de pagos del sector privado que actualmente no están dentro de los acuerdos regulatorios tradicionales aplicados a los bancos, empresas de inversión y otros intermediarios financieros.”
Powell dijo que la Fed publicará un documento de trabajo sobre el tema a finales del verano. “Vamos a abordar los pagos digitales de forma amplia”, dijo, y añadió que “estamos realmente en un punto crítico en términos de regulación apropiada”.
El presidente de la SEC, Gary Gensler, también ha dicho que está a favor de una mayor regulación de los intercambios de criptodivisas. “Se trata de una clase de activos bastante volátil, podría decirse que muy volátil, y el público inversor se beneficiaría de una mayor protección de los inversores en las bolsas de criptomonedas”, dijo.
Sólo existen normas limitadas para proteger a los usuarios de criptodivisas contra el fraude y la manipulación del mercado. La senadora Elizabeth Warren, demócrata de Massachusetts, dijo que esta falta de escrutinio regulador en un momento de creciente demanda de criptodivisas “ha dejado a los inversores ordinarios a merced de los manipuladores y los estafadores”.
Las estafas de criptomonedas reportadas sumaron 82 millones de dólares en el cuarto trimestre de 2020 y el primer trimestre de 2021, según la Comisión Federal de Comercio. Muchas de las estafas utilizaron las redes sociales para dirigirse a los pequeños inversores, dijo la comisión. Las pérdidas estimadas por fraudes y robos asociados a las criptodivisas superaron los 4.400 millones de dólares en 2019.
La SEC está tratando de llevar las protecciones similares a las bolsas donde se negocian los criptoactivos, como se podría esperar en la Bolsa de Valores de Nueva York o el Nasdaq. Cuando se entra en una de estas bolsas de criptomonedas, no se sabe si el libro de órdenes informa con precisión de las ofertas y las demandas. No se sabe si algunas de las operaciones que se registran son reales o falsas.
El Tesoro Público también ha destacado los riesgos de fraude de las criptomonedas, incluidas las oportunidades para que los individuos ricos muevan sus activos al sector de las criptomonedas para evitar la tributación. “La criptodivisa ya plantea un importante problema de detección al facilitar ampliamente la actividad ilegal, incluida la evasión de impuestos”, dijo el Tesoro.
El gobierno de Biden anunció recientemente su Agenda de Cumplimiento Fiscal del Plan de Familias Americanas, un conjunto de iniciativas de cumplimiento fiscal. Identificó la criptomoneda como “una prioridad de cumplimiento”. Ya en 2020, el IRS añadió una pregunta sobre transacciones de criptodivisas a las declaraciones de impuestos individuales. La propuesta de Biden requeriría que las empresas informaran al IRS de las transacciones de criptodivisas de 10.000 dólares o más. También requeriría que los intercambios de criptodivisas y los custodios informen de las cuentas con entradas o salidas de 600 dólares al año o más.
La propuesta forma parte de un impulso de la administración para recuperar los ingresos fiscales perdidos. La “brecha fiscal” de Estados Unidos -la diferencia entre los impuestos adeudados y los impuestos recaudados por el IRS- se estimó en 584 mil millones de dólares en 2019. El Tesoro dijo en 2021 que su propuesta reduciría la brecha fiscal en aproximadamente un 10%, recaudando un estimado de 700 mil millones de dólares durante la próxima década.
Algunos legisladores han expresado su preocupación por un aspecto del impulso de un mayor escrutinio gubernamental: las propuestas para regular los denominados monederos autoalojados, que son depósitos de moneda digital que existen únicamente en el ordenador de un usuario.
Basado en la experiencia de varios autores, mis opiniones, perspectivas y recomendaciones se expresarán a continuación (o en otros lugares de esta plataforma, respecto a las características en 2026 o antes, y el futuro de esta cuestión):
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Los organismos de control de la delincuencia financiera afirman que estos monederos son los principales canales (véase qué es, su definición, o concepto, y su significado como “canals” en el contexto anglosajón, en inglés) para la actividad ilegal.Si, Pero: Pero tres congresistas republicanos advirtieron en diciembre al entonces secretario del Tesoro, Steve Mnuchin, que una mayor regulación de los monederos autoalojados planteaba problemas de privacidad, podría poner a los estadounidenses “en una importante desventaja frente a nuestros competidores mundiales” e incluso podría ser contraproducente para la aplicación de la ley.
El congresista Jim Himes, demócrata de Connecticut, que preside un subcomité del panel de Servicios Financieros de la Cámara de Representantes, predijo que el Congreso no aprobará una legislación sobre criptodivisas a corto plazo, debido a la falta de conocimientos de los legisladores sobre el tema. “La mayoría de mis colegas no tienen un conocimiento profundo de las criptodivisas, de lo que pueden hacer, de los peligros que entrañan”, dijo.
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No obstante, la incertidumbre sobre las próximas regulaciones de las criptomonedas ha hecho dudar a algunos inversores. El reciente “alboroto de los banqueros centrales” hace que las criptodivisas sean muy peligrosas de mantener hoy en día.
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Criptodivisas: Criptodivisas
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Estrategias de Tributación de las Criptodivisas
Nota: Véase más sobre planificación fiscal y también acerca de la "Tributación de las Criptomonedas".
Este análisis se basa en un enfoque en la tributación americana.
La moneda [...] Véase también: Asuntos Financieros, Cibercrimen, Ciberguerra.
Ventajas de la Moneda Digital: La pandemia ha provocado un "pronunciado cambio de los consumidores y las empresas" hacia los pagos digitales. La gobernadora de la Reserva Federal, Lael Brainard, apoyó la creación de una moneda digital respaldada por la Fed, considerándola una herramienta para una mayor inclusión financiera, en particular para los estadounidenses de menores ingresos que a menudo no tienen acceso a los servicios bancarios convencionales. Véase también: Asuntos Financieros, Cibercrimen, Ciberseguridad.
Moneda Digital: El dinero digital, moneda digital o dinero electrónico, consiste en datos codificados que sirven como sustituto electrónico de la moneda fuerte habitual. Puede existir en forma de una transacción en efectivo por Internet, un valor monetario almacenado en una tarjeta inteligente o al que se accede a través de un teléfono inteligente. A partir del dinero electrónico utilizado en las transacciones bancarias, los cambios de divisas, las tarjetas de crédito y los cajeros automáticos, en el siglo XXI la moneda digital evolucionó rápidamente. Se desarrollaron aplicaciones, o "apps" y "widgets" para que sirvieran como mecanismos de transferencia de dinero, permitiendo a los consumidores pagar por bienes y servicios o transferir dinero en efectivo entre cuentas simplemente agitando una pantalla de teléfono inteligente equipada con un chip de comunicación de campo cercano (NFC) en otro teléfono o dispositivo equipado de manera similar. Véase también: Cibercrimen, Ciberseguridad, Comercio Electrónico.
Pago Electrónico: Pago ElectrónicoEste elemento es una ampliación de los cursos y guías de Lawi. Ofrece hechos, comentarios y análisis sobre este tema. [aioseo_breadcrumbs] Pago Electrónico
En el mundo del comercio electrónico, el pago electrónico se refiere más comúnmente al uso de una tarjeta de crédito o de débito por un consumidor para comprar un producto o servicio [...] Véase también: Cibercrimen, Ciberseguridad, Comercio Electrónico.
Políticas Nacionales de Controles Criptográficos: Este texto se ocupa de las políticas nacionales de controles criptográficos, de la seguridad informática y de la ciberseguridad, a nivel gubernamental. Este texto está estructurado en varias secciones. En la primera sección se traza un mapa del panorama de las ciberamenazas en Brasil, que incluye las dimensiones de la política de defensa, la preocupación por el ciberterrorismo y la ciberdelincuencia. Traza los cambios en las preocupaciones por las amenazas desde la creación inicial de la infraestructura cibernética del gobierno y señala cómo se ajustó lentamente para responder a las amenazas de alto impacto/baja probabilidad, en lugar de centrarse en las de alta probabilidad. En segundo lugar, el texto presenta una visión general del panorama institucional de la ciberseguridad y la criptografía, así como los principales conceptos de los documentos nacionales sobre ciberseguridad y criptografía del país que han contribuido a estructurar el panorama contemporáneo de regulación y control de los poderes ejecutivo y legislativo nacional. A continuación, traza los retos y las oportunidades de la acción política, concluyendo con el diagnóstico de que uno de los principales retos a los que se enfrentan quienes se dedican a la elaboración de políticas de ciberseguridad y criptografía es la escasa alineación entre la estrategia y las amenazas reales. En una de las secciones identificamos las concepciones dominantes de las ciberamenazas a nivel nacional y rastreamos la aparición y el cambio en la percepción de los riesgos y las amenazas a la luz de los cambios en el contexto sociopolítico. Sostenemos que el desarrollo institucional de la ciberseguridad y la criptografía en algunos países estuvo marcado por preocupaciones específicas relacionadas con amenazas externas como el espionaje y la injerencia extranjera. Sin embargo, la creciente inestabilidad política de finales de 2015 en adelante, combinada con la rápida digitalización de la sociedad, creó nuevas condiciones para un cambio en la percepción de las amenazas. Esto no significa necesariamente que hayan surgido nuevas amenazas, sino que las percepciones de riesgo/amenazas ya existentes relacionadas con la ciberdelincuencia pudieron emerger en este contexto particular. Es más, arroja luz sobre las percepciones de amenaza que compiten y, a veces, se complementan. Véase también: Ciberguerra, Ciberseguridad, Criptografía.
Criptografía en la Ciberseguridad: Este texto se ocupa de la criptografía en la ciberseguridad. El uso generalizado de la criptografía plantea una serie de cuestiones importantes. Los gobiernos tienen amplias responsabilidades, varias de las cuales están específicamente implicadas en el uso de la criptografía, incluyendo la protección de los derechos de privacidad de sus ciudadanos; la facilitación de la seguridad de los sistemas de información y comunicaciones; el fomento del bienestar económico mediante, en parte, la promoción del comercio electrónico; el mantenimiento de la seguridad pública; la obtención de ingresos para financiar sus actividades; y la posibilidad de hacer cumplir las leyes y la protección de la seguridad nacional. Aunque existen necesidades y usos gubernamentales, comerciales e individuales legítimos para la criptografía, ésta también puede ser utilizada por individuos o entidades para actividades ilegales, lo que puede afectar a la seguridad pública, la seguridad nacional, el cumplimiento de las leyes, los intereses comerciales, los intereses de los consumidores o la privacidad. Los gobiernos, junto con la industria y el público en general, tienen el reto de desarrollar políticas equilibradas para abordar estas cuestiones. Véase también: Ciberguerra, Ciberseguridad, Criptografía.
Riesgos de la Salud Digital: Este texto se ocupa de los riesgos de la salud digital, incluyendo sus desventajas y aspectos como las ciberamenazas y el rol del paciente como consumidor móvil de servicios sanitarios. La visión de una clínica inteligente en la que los datos del paciente en tiempo real llegan al lugar antes que el paciente, en la que ya no son necesarios los mostradores de facturación y en la que los consejos de tratamiento y prevención se basan en un espectro totalmente nuevo de medidas biofísicas y socioeconómicas es realmente convincente, pero también está plagada de peligros. Los datos pueden ser mal utilizados y mal interpretados. El sesgo inconsciente puede deslizarse en cualquier análisis de datos bien intencionado. Más allá de los dispositivos digitales, la inteligencia artificial se ve como una revolución en la atención sanitaria impulsada por la esperanza de que los algoritmos que se ejecutan en los sistemas de registros médicos electrónicos predigan cuándo un paciente se está volviendo séptico o que la inteligencia artificial libere a los médicos de las tareas tediosas. Mucho de esto se está cumpliendo, pero también hay una lista creciente de peligros potenciales, como la confianza en las "cajas negras", los prejuicios raciales y la mala ejecución técnica. Los peligros para la privacidad, la ciberseguridad y la seguridad física de las tecnologías que permiten la existencia y la efectividad de los los asistentes virtuales son cada vez más conocidos y comprendidos, y la aplicación de estos dispositivos a los casos de uso sanitario debe abordarse con cuidado. Para que los dispositivos sanitarios alcancen su potencial para los pacientes, es necesario comprender sus riesgos en el contexto de todo el ecosistema conectado. En este texto también se detallan las oportunidades y los peligros de los pacientes como consumidores de salud móvil, con un enfoque específico en los daños potenciales y las mitigaciones correspondientes. Véase también: Ciberguerra, Ciberseguridad, Criptografía.
Productos de Ciberseguridad: Productos de CiberseguridadEste elemento es una profundización de los cursos y guías de Lawi. Ofrece hechos, comentarios y análisis sobre este tema. [aioseo_breadcrumbs]
Algún autor sostiene que quienes escriben el código de software generalmente toman precauciones inadecuadas para garantizar que el código la escritura (su redacción) está libre de defectos (o, más precisamente, de que [...] Véase también: Ciberguerra, Ciberseguridad, Criptografía.
Privacidad Digital: Internet es genial, hasta que alguien hackea sus cuentas o viola su privacidad. Este informe ofrece una visión completa y actualizada de los principales problemas y riesgos relacionados con la privacidad en línea y explica cómo contrarrestar esos riesgos con soluciones que todo el mundo necesita conocer. Se analizan los problemas de privacidad en la economía digital desde una perspectiva económica. La digitalización de la economía con datos como nuevo recurso crítico requiere la adaptación del marco jurídico pertinente. Por lo que se refiere a la política de competencia, la política de los consumidores y la política de protección de datos, la cuestión es cómo pueden contribuir a subsanar las deficiencias del mercado en relación con los derechos a la intimidad y las preferencias de las personas en materia de intimidad, y cómo puede desarrollarse un enfoque regulador más integrado. La nueva economía de la privacidad ayuda a explicar los complejos problemas de equilibrio entre los beneficios y los costos (o costes, como se emplea mayoritariamente en España) de la privacidad y la divulgación. Véase también: Ciberguerra, Ciberseguridad, Criptografía.
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