Denuncia ante Hacienda
Este elemento es un complemento de los cursos y guías de Lawi. Ofrece hechos, comentarios y análisis sobre la denuncia ante Hacienda. Véase también la denuncia penal. [aioseo_breadcrumbs]
Denunciar ante Hacienda en Portugal
Todos los ciudadanos tienen derecho a presentar una denuncia ante la Agencia Tributaria, tal y como establece el artículo 60 del Régimen General de Infracciones Tributarias (RGIT), que reza: “cualquier persona podrá denunciar una infracción tributaria ante la Administración tributaria competente”.
Las denuncias que realice un particular pueden dar lugar a una inspección fiscal. Los ciudadanos pueden presentar tres tipos distintos de denuncias:
Denunciar la evasión fiscal;
denunciar a la Agencia Tributaria si alguien se ha negado a expedirles una factura;
denunciar a la Agencia Tributaria si alguien ha cometido irregularidades en la emisión de facturas.
Denunciar ante la Agencia Tributaria de Portugal: Los Medios
Se puede hacer de la siguiente forma:
Carta dirigida a la Agencia Tributaria
Es posible presentar la denuncia mediante una carta debidamente justificada, que deberá dirigirse a la oficina tributaria del domicilio fiscal o a los servicios de Inspección Tributaria.
Se recomienda que la carta esté registrada y tenga acuse de recibo. Siempre es mejor conservar una copia de la carta una vez firmada.
Medios en línea: Denuncia en la Página web de la Inspección General de Finanzas o la Fiscalía
Otra forma de presentar una reclamación ante las autoridades fiscales es utilizar los medios en línea, a través de la página web del Ministerio de Hacienda.
En la página web de la Inspección General de Finanzas (IGF), es posible elegir la opción “anonimato”, en lugar de identificarse en su denuncia. Sin embargo, si opta por identificarse, será más eficaz.
También puede incluir documentos adjuntos que prueben la acusación.
En un plazo de 72 horas debería recibir un correo electrónico para confirmar su denuncia, un paso esencial para que el proceso continúe.
Página web de la Fiscalía General
La Fiscalía General también pone a disposición de los ciudadanos una página web oficial para denunciar casos de fraude y corrupción.
Estas denuncias también pueden realizarse de forma anónima, tanto si están relacionadas con el comercio internacional y las actividades deportivas como con el comportamiento ilegal de entidades o servicios públicos o privados.
Sin embargo, las denuncias anónimas no tienen el efecto necesario en determinados delitos. La solución consiste en presentar una denuncia formal ante una fiscalía o un organismo de policía criminal.
Denunciar ante la fiscalía
En este caso, el denunciante debe identificarse y firmar la denuncia, ya que sin esta información el Ministerio Fiscal no puede iniciar un procedimiento penal.
Lo mejor es consultar primero la sección “Garantías del denunciante” para conocer las normas de utilización del servicio.
Todas las denuncias presentadas ante la Fiscalía o en el sitio web del DCIAP son analizadas por el Departamento Central de Investigación y Acción Penal (DCIAP).
Si cree que le han estafado o conoce un caso de evasión fiscal o de derecho fiscal, algunos observadores opinan que es mejor no perder el tiempo y denunciarlo a las autoridades fiscales para que se resuelva el problema. Sin embargo, antes de proceder a una denuncia, hay casos en los que debería consultar a un abogado para que las dudas se aclaren lo mejor posible.
Aspectos Tributarios de Denuncia ante Hacienda
Recursos
Véase También
- Acto tributario
- Actuación Tributaria
- Administración Tributaria
- Almacén de depósito fiscal
- Amnistía tributaria
- Consulta tributaria
- Contingencia fiscal
- Contribución parafiscal
- Contribuyente
- Control tributario
- Crédito fiscal
- Crédito tributario
- Débito fiscal
- Declaración aduanera
- Declaración jurada tributaria
- Declaración rectificativa tributaria
- Defraudación fiscal
- Delitos tributarios
- Demanda contencioso administrativa
- Denuncia penal
- Depósito aduanero
- Derecho Tributario
- Devolución de impuestos
- Domicilio fiscal
- Elusión fiscal
- Error tributario
- Excepción de prescripción
- Exención de tributos
- Exenciones Tributarias
- Exoneración de impuestos
- Exoneración de tributos
- Extinción de la obligación tributaria
- Fiscalidad internacional
- Fiscalización tributaria
- Gastos deducibles
- Gastos no deducibles
- Gestión tributaria
- Impuesto sobre bienes inmuebles
- Impuesto sobre ganancia de capital
- Impuesto sobre la renta
- Impuesto sobre la transferencia de vehículos
- Impuesto sobre las bebidas alcohólicas
- Impuesto sobre los dividendos
- Impuesto solidario
- Impuestos
- Impuestos al consumo
- Impuestos municipales
- Incentivo fiscal
- Incentivo fiscal a la actividad forestal
- Incentivo fiscal a la exportación
- Incentivo fiscal a la industria turística
- Incentivo fiscal a la producción industrial
- Incentivos fiscales
- Incidente de prescripción
- Información tributaria
- Infracción administrativa tributaria
- Intereses en materia tributaria
- Interpretación de la norma tributaria
- Liquidación del impuesto
- Liquidación tributaria
- Ministerio de Hacienda
- Mora tributaria
- Multa tributaria
- Norma tributaria
- Obligación tributaria
- Período fiscal
- Petición tributaria
- Poder tributario
- Prácticas tributarias
- Precios de transferencia
- Prescripción
- Principios tributarios
- Recaudación de impuestos
- Recaudación tributaria
- Régimen aduanero de Zonas Francas
- Régimen de admisión temporal
- Regímenes aduaneros
- Regularización tributaria
- Sanción administrativa tributaria
- Tasa
- Timbres
- Tributos
Otras Entradas similares a Denuncia penal
- Definición de Jurisprudencia administrativa
- Jurisprudencia Administrativa Penal
- Jurisprudencia Judicial
- Infracciones Fiscales
- Delitos Fiscales
Bibliografía sobre Denuncia penal
- Buccalo Rivera, Patricia, “Diccionario Jurídico de Derecho Penal”, Editorial San Marcos, 1ra. Edición, Lima Perú, 2002.
- Casas José Osvaldo, “Derechos y garantías constitucionales del contribuyente”, Ediciones Ad Hoc, Buenos Aires.
- López, I. “Diccionario Contable, Administrativo y Fiscal”, 3ª ed., México, D.F., México: Thomson, 2004.
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