Procedimiento Sucesorio en el Reino Unido

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Procedimiento de Legalización Sucesorio (de un Testamento) en el Reino Unido

Perder a alguien cercano nunca es fácil, y además de lidiar con su dolor puede convertirse en responsable de la gestión de sus propiedades, dinero y otras posesiones (activos).

Todos los nombres que el fallecido haya elegido para ser albacea testamentario, responsable de sus bienes, quedarán documentados en su testamento.

El proceso de organizar y distribuir los bienes de acuerdo con sus obligaciones legales se conoce como sucesión.

Algunas Cuestiones Comunes

¿qué significa?

La sucesión es un documento legal que dará a los albaceas del testamento la autoridad pertinente para tratar los bienes y cumplir los deseos del ser querido que lamentablemente ha fallecido.

El albacea del testamento, que también puede ser más de una persona, será el responsable de gestionar el proceso de sucesión.

Esencialmente, antes de vender la propiedad necesitará la sucesión. Y, si necesita dividir algún activo es probable que tenga que solicitar la sucesión. Una vez que haya recibido la concesión de la sucesión, tendrá la autoridad legal para realizar las acciones especificadas en el testamento de la persona.

Los albaceas podrán entonces, por ejemplo, cerrar cuentas bancarias, vender los bienes del fallecido, vender acciones, transferir los bienes a los beneficiarios o cerrar cuentas de inversión.

En el caso de Escocia, la legalización de la herencia se reconoce como “confirmación”.

Cómo funciona la sucesión: el proceso

El proceso de sucesión puede variar de un caso a otro, porque cada testamento y cada patrimonio son diferentes. También puede ser mucho más fácil con la ayuda de un abogado de sucesiones para ayudar a cualquier albacea del testamento con el proceso de sucesión.

Normalmente, el proceso puede implicar:

Antes de hacer nada tendrá que asegurarse de tener copias del certificado de defunción del fallecido, tras registrar su muerte. Independientemente de si necesita o no la legalización de un testamento, sin duda necesitará el certificado de defunción para tener acceso a la gestión de sus bienes.
Una vez que tenga esto, es importante saber si el fallecido tiene un testamento. Si es así, asegúrese de que el albacea nombrado en el testamento es la persona que lleva a cabo el proceso en adelante. Sólo el/los albacea/s debe/n participar en el proceso de sucesión.
A continuación, deberá conocer los bienes y el patrimonio que ha dejado el fallecido. Tendrá que comunicarse con todas las empresas, instituciones financieras y organizaciones gubernamentales pertinentes. Dependiendo de la complejidad de la herencia y de si las organizaciones estipulan la sucesión, informa de si tendrá que proceder a la concesión de la sucesión, los siguientes pasos…
A continuación, tendrá que solicitar la concesión de la sucesión. Este documento permite al albacea testamentario llevar a cabo las peticiones dejadas en el testamento, poseyendo y gestionando los bienes en consecuencia. Aquí es donde se requiere con más frecuencia la ayuda de un experto. El proceso de solicitud puede ser una tarea complicada, por lo que un abogado puede resultar inestimable en esta fase.
La declaración del impuesto sobre sucesiones (IHT) también es necesaria en esta fase, por lo que es importante conocer o valorar el activo. Una vez más, debido a la naturaleza de esta tarea, un representante legal puede ofrecer asesoramiento y apoyo para asegurar que su IHT es compatible, al tiempo que maximiza el resultado siempre que sea posible.
Una vez que haya recibido la concesión de la legalización, debe comenzar a emitir una copia a todas las partes pertinentes, lo que le permite el acceso completo a los activos. Antes de seguir adelante, debe asegurarse de que todas las deudas pendientes estén completamente pagadas.
Una vez pagadas las deudas y con el control total de los bienes, usted debería tener la plena propiedad y los permisos para administrar y compartir los bienes de acuerdo con las instrucciones dejadas en el testamento.

En caso de que no exista un testamento, las normas sobre sucesión intestada le orientarán sobre lo que debe hacer.

¿Cuándo es necesaria la sucesión?

En algunos casos no es necesaria la sucesión, pero esto varía mucho según las circunstancias y los requisitos de los titulares de los bienes.

Es decir, en general no hay directrices claras sobre cuándo se requiere la sucesión, algunas organizaciones liberarán los fondos o los activos sin la sucesión, dependiendo de los criterios.

He aquí algunos ejemplos para explicar según los diferentes escenarios:

• Si hay una casa a nombre del fallecido, la legalización es necesaria para dar a los albaceas testamentarios la autoridad para firmar el contrato y vender la propiedad a los nuevos compradores.
• Si hay una cuenta bancaria con una pequeña cantidad, puede que no sea necesaria la legalización aunque haya un testamento.
• Si los activos incluyen cuentas bancarias conjuntas con el cónyuge – y luego una cuenta individual el banco / sociedad de construcción puede insistir en la sucesión antes de que van a cerrar la cuenta.
• Si hay un bono de inversión dentro de los activos, de nuevo pueden insistir en la obtención de la sucesión antes de que el bono pueda ser vendido o transferido.
• Una casa de propiedad conjunta puede resultar complicada. Esencialmente, hay dos maneras diferentes de poseer conjuntamente una casa. Se trata de las copropiedades usufructuarias y las copropiedades en común.
• Si los miembros de la pareja eran copropietarios en el momento del fallecimiento, el miembro superviviente heredará automáticamente la parte de la propiedad del otro miembro. No hay necesidad de una legalización ni de cartas de administración, a menos que haya otros bienes que no sean de propiedad conjunta.
• Sin embargo, si los socios son arrendatarios en común, el socio superviviente no hereda automáticamente la parte de la otra persona. Se necesitará un testamento o cartas de administración para que el representante personal pueda transmitirlo a quien heredará la parte de los bienes, según el testamento o las normas de sucesión.

En última instancia, los bancos y otras organizaciones pertinentes establecerán sus propias normas sobre cuándo se requiere o no la sucesión. Dependiendo de las circunstancias, puede valer la pena comprobar si se requiere la concesión de la sucesión antes de proceder con su solicitud.

¿Qué es la sucesión?

Ya hemos hablado de la legalización de un testamento, pero una definición sencilla de la misma es el documento legal que concede al albacea de un testamento permiso para gestionar y distribuir los bienes dejados por el fallecido.

¿Qué es la declaración del impuesto sobre sucesiones?

Cuando hay que pagar impuestos, se rellena la declaración del Impuesto sobre Sucesiones (IHT) y se presenta ante el HMRC. Si no hay que pagar IHT, la declaración de impuestos IHT205 se envía directamente al registro testamentario elegido con la declaración de la verdad. Cuando ha sido firmada por los albaceas o los administradores (conocidos colectivamente como Representantes Personales o ‘PRs’).

La declaración de la verdad es el documento mediante el cual los RP solicitan formalmente la concesión de la representación y se comprometen a cobrar todos los bienes del difunto, a pagar las deudas y a distribuir la herencia de acuerdo con los términos del testamento.

¿Cuánto tiempo dura el proceso de sucesión?

La concesión de la sucesión puede tardar entre 2 y 12 semanas. Esto depende de la rapidez con la que la Oficina Testamentaria pueda revisar y procesar las solicitudes.

Todo el proceso de sucesión, desde que el abogado recibe las instrucciones hasta que asiste a la finalización del caso, puede tardar entre 12 semanas y 2 años, dependiendo del valor, el tamaño y la complejidad de la herencia y los activos.

¿Cuánto cuesta la sucesión?

Lamentablemente, no hay un coste fijo para la sucesión debido a su naturaleza variable. Cada testamento y los bienes que se poseen son diferentes de un caso a otro.

Lo que sí podemos decirle es que las tasas judiciales de sucesión son de 155 libras, más 1,50 libras por cada copia.

Otros costes, incluyendo los honorarios de los abogados también pueden variar entre las empresas, sin embargo, nos enorgullecemos de asegurar que todos los costes, el asesoramiento y el apoyo se comunican y actúan de manera oportuna para garantizar un enfoque rápido y rentable a la sucesión.

Entendemos que la sucesión tiene lugar en un momento delicado y puede causar un importante dolor de cabeza y tensión que puede convertirse rápidamente en una tarea no deseada.

¿Quién puede solicitar la sucesión?

El albacea o albaceas testamentarios son los responsables de solicitar la sucesión.

¿Es posible la sucesión sin testamento?

Si una persona ha fallecido y no ha dejado un testamento, pero hay bienes como cuentas bancarias y una casa de la que hay que ocuparse, se necesitará una carta de administración.

Por lo general, es el cónyuge o la pareja de hecho quien solicita la carta de administración, que le otorga la autoridad legal para gestionar la herencia y los bienes.

¿Cuál es la diferencia entre la sucesión y las cartas administrativas?

Si el fallecido tiene un testamento, los albaceas nombrados suelen necesitar una legalización para poder gestionar los bienes.

Sin embargo, si el fallecido no tiene un testamento, se solicita la concesión de cartas administrativas y la persona responsable sería un administrador en lugar de un albacea.

¿Se puede modificar un testamento después del fallecimiento?

Se puede modificar un testamento válido, pero sólo se pueden hacer cambios en la parte de la herencia que le haya correspondido.

Por ejemplo, puede:

• Dar bienes específicos a personas diferentes en su lugar
• Ceder la totalidad de sus derechos
• Reducir el impuesto de sucesiones
• Utilizar su herencia para crear un fideicomiso para su familia

Para realizar cualquiera de estos cambios tendrá que solicitar un documento llamado escritura de variación, o una escritura de acuerdo familiar. Para ello existen ciertas normas y puede ser un poco complicado, por lo que sería aconsejable contar con un abogado.

¿Qué derechos tiene un beneficiario?

Un beneficiario es alguien que recibirá algo del testamento del fallecido.

Los albaceas de un testamento tienen la obligación legal de cuidar a los beneficiarios para asegurarse de que gestionan la herencia correctamente. También son responsables de obtener el mejor precio por la propiedad si hay una venta.

Los albaceas pueden ser considerados responsables si se ve que se retrasan en la gestión de la herencia y, como consecuencia, los bienes pierden valor. Los beneficiarios pueden emprender acciones legales contra un albacea si éste incumple estos derechos o si el albacea gestiona mal la herencia.

¿Se puede impugnar un testamento?

Sí, puede impugnar un testamento si cree firmemente que no representa con exactitud las intenciones del difunto sobre sus bienes, o si cree que no es válido por otras razones.

Puede impugnar un testamento si:

• Cree que el testamento ha sido falsificado
• El fallecido tenía una capacidad mental reducida cuando redactó su testamento
• El fallecido estaba bajo influencia indebida al redactar su testamento
• Usted dependía económicamente del fallecido y el testamento no lo contempla (como exige la Ley de Sucesiones)

¿Qué es un representante personal?

Un representante personal es simplemente otro término para el albacea, cuando hay un testamento, o el administrador, cuando no hay un testamento.

¿Por qué es necesario un abogado para obtener la sucesión?

Sinceramente, no lo necesita. Algunas personas obtienen la sucesión sin un abogado, sin embargo, con un alto nivel de responsabilidad legal, un abogado es aconsejable.

Recuerde que si algo empieza a cuestionarse, los beneficiarios pueden emprender acciones legales contra el albacea o el administrador.

¿Quién paga al abogado para la sucesión?

Cualquier pago que se requiera para los abogados puede hacerse con los bienes, el albacea no es responsable personalmente.

Datos verificados por: Thompson
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“Probate” en los Países Anglosajones

Probate, en derecho inglés, la “prueba” (Lat. probatio) de un testamento. La primitiva jurisdicción de los tribunales eclesiásticos ingleses sobre la protocolización de los testamentos de la personalidad se trata en el apartado Testamento de esta plataforma digital.

Situación a Fines del Siglo XIX y Principios del Siglo XX

La Ley del Tribunal Testamentario de 1857 transfirió la jurisdicción tanto voluntaria como contenciosa de todos los tribunales eclesiásticos, reales peculiares, peculiares y señoriales al tribunal testamentario así constituido, creó un juez y secretarios de dicho tribunal, abolió los antiguos derechos exclusivos en materia testamentaria de los abogados de los Doctors’ Commons, y estableció normas de procedimiento. La jurisdicción contenciosa se otorgó a los tribunales de condado cuando el valor de los bienes personales del difunto era inferior a 200 libras. La Ley de la Judicatura de 1873 fusionó el antiguo tribunal testamentario en la división de divorcio testamentario y almirantazgo del Tribunal Superior de Justicia. La división está ahora compuesta por el presidente y otro juez.

La práctica de la sala estaba regulada principalmente por el reglamento del Tribunal Supremo de 1883. Los recursos de apelación se dirigen al tribunal de apelación y de ahí a la Cámara de los Lores. La sucesión puede realizarse de forma común o solemne.Entre las Líneas En el primer caso, que se adopta cuando no hay disputa sobre la validez del testamento, el tribunal se limita a reconocer el testamento propuesto como la última voluntad del difunto. Esta formalidad es necesaria para que el albacea pueda administrar la herencia de su testador. La legalización en esta forma se concede simplemente como un acto ministerial si la cláusula de atestación declara que se han cumplido las formalidades de la Ley de Testamentos, o si se presenta otra prueba a tal efecto. Dicho otorgamiento es susceptible de ser revocado, pero se establece que cualquier persona que trate con un albacea sobre la base de un otorgamiento de testamento en forma común, no se verá perjudicada por su revocación. El albacea puede, en un plazo de treinta años, ser llamado a testar en forma solemne, o una persona que dude de la validez del testamento otorgado puede formular una advertencia que impida al albacea testar durante seis meses y la advertencia puede renovarse cada seis meses. No obstante, el albacea puede solicitar una citación para que se retire la advertencia, pero si se presenta una comparecencia en el plazo de seis días, el albacea está obligado a probar en forma solemne. La prueba en forma solemne es una sentencia del tribunal a favor del testamento propuesto, y sólo es revocable por el descubrimiento de un testamento posterior. Por lo tanto, para obtener este tipo de otorgamiento, es necesario realizar una acción y presentar testigos en apoyo del testamento, y la acción procede de la forma habitual.

Las principales normas que se aplican actualmente en materia de sucesión son las siguientes. La legalización, que desde la Ley de Transferencia de Tierras de 1897 debe realizarse tanto para los testamentos de bienes inmuebles como para los de bienes personales, puede otorgarse en el registro principal o en un registro de distrito, y debe obtenerse dentro de los seis meses posteriores al fallecimiento del testador. Cuando no se nombra un albacea, el testamento no es ahora inválido, como ocurría antes, sino que se concede la administración cum testament annexo. El mismo procedimiento se sigue cuando el albacea renuncia o muere intestado antes de administrar la herencia del difunto. Tras la legalización, la propia legalización (como se denomina la copia oficial del testamento) se convierte en prueba, depositándose el testamento original en el registro principal de Somerset House, Londres. Al otorgar la legalización, se debe pagar el impuesto sobre el patrimonio, que se indica con un sello en la declaración jurada a tal efecto. Varía en función de la cuantía del patrimonio del difunto fijada por el juramento del albacea (véase Impuesto sobre el Patrimonio). La ley de 1881 permite a cualquier funcionario de la Hacienda Pública conceder la sucesión cuando el patrimonio personal no exceda de 300 libras esterlinas.

Irlanda

En 1867 se aprobó una ley similar a la inglesa para Irlanda y, en virtud de la Ley de la Judicatura irlandesa de 1877, el tribunal de sucesiones existente en ese momento se fusionó con el Tribunal Superior de Justicia.

Escocia

La confirmación incluye tanto la probate como las letters of administration del procedimiento inglés. Sin la confirmación por parte del tribunal la interferencia del albacea se convierte en una intromisión viciosa. Originalmente, la confirmación de los testamentos de bienes muebles era competencia, como en Inglaterra, de los tribunales eclesiásticos. Tal jurisdicción existía ciertamente en la época de la regiam majestatem. Este derecho eclesiástico continuó a través del tribunal comisarial de Edimburgo (constituido por la reina María en 1563), y de los comisarios locales, hasta los tiempos modernos, cuando la jurisdicción de los tribunales fue primero transferida y luego abolida por una serie de promulgaciones desde la Ley de Tribunales Comisariales de 1823 hasta la Ley de Tribunales de Sheriff de 1876. La ley de 1823 situó la jurisdicción del comisariado en los tribunales del sheriff; por la ley de 1876 los sheriffs actúan como comisarios en asuntos testamentarios, ya no como comisarios. La confirmación de los testamentos cuando la totalidad del patrimonio es inferior a 300 libras está regulada por la Ley de Aduanas e Impuestos Internos de 1881 y otras leyes. Un eik es una adición a una confirmación realizada al descubrirse efectos adicionales del difunto después de la confirmación.

Basado en la experiencia de varios autores, mis opiniones, perspectivas y recomendaciones se expresarán a continuación (o en otros lugares de esta plataforma, respecto a las características en 2026 o antes, y el futuro de esta cuestión):

Estados Unidos

En algunos estados, la sucesión es concedida por los tribunales ordinarios de cancillería o de derecho común, pero con mayor frecuencia por los tribunales de jurisdicción especial, como el tribunal de prerrogativas de Nueva Jersey, el tribunal de subrogados de Nueva York y el tribunal de huérfanos de Pensilvania.

En la gran mayoría de los estados, la jurisdicción equitativa original sobre las administraciones está en todos los casos ordinarios -sin ninguna circunstancia especial como el fraude, o sin ninguna otra característica equitativa como el fideicomiso- abrogada expresamente o en la práctica. Los tribunales de equidad, en ausencia de tales circunstancias especiales o rasgos distintivos de equidad, no poseen o no ejercerán la jurisdicción, sino que dejan todo el asunto de las administraciones a los tribunales testamentarios especiales por lo que a menos que el caso implique alguna característica especial o circunstancias excepcionales que justifiquen por sí mismas la interferencia de la equidad, como el fraude, el despilfarro y similares, o a menos que sea de una naturaleza tan esencial que un tribunal testamentario sea incompetente para otorgar una reparación adecuada, o sea un caso del que el tribunal testamentario haya tomado conocimiento haya errado completamente y no haya hecho justicia con su decreto, los tribunales de equidad se negarán a intervenir y a ejercer los poderes latentes que puedan poseer, pero dejarán el asunto y las partes en manos del foro estatutario que el legislador claramente consideró suficiente y pretendió que fuera prácticamente exclusivo.

Los tribunales testamentarios son, en la mayoría de los estados, si no en todos, tribunales de registro, que tienen un sello público y un secretario (o el juez tiene autoridad para actuar como secretario); emiten procesos y ejecutan sus decretos por medio de funcionarios apropiados de la misma manera que los tribunales de derecho común y de cancillería. Se reúnen en períodos establecidos. Tienen poder para castigar por desacato y para obligar a la obediencia de sus órdenes y decretos, y sus sentencias sobre asuntos de su jurisdicción se ejecutan normalmente por los mismos medios que los tribunales de derecho común y de cancillería (Noemen’s Law of Administration, § 145).

La jurisdicción en materia de testamentos y su legalización como tal no está incluida ni exceptuada en la concesión del poder judicial a los tribunales de los Estados Unidos (es decir, los tribunales federales a diferencia de los estatales).Entre las Líneas En la medida en que es ex parte y meramente administrativa, no se confiere, y no puede ser ejercida por ellos en absoluto hasta que en un caso de derecho o de equidad su ejercicio sea necesario para resolver una controversia en razón de la (diversa) ciudadanía de las partes. Una acción para anular la legalización de un testamento de bienes inmuebles puede mantenerse en un tribunal federal cuando las partes de una parte son ciudadanos de un estado diferente al de las partes de la otra parte (Ellis v. Davis). La sucesión en forma solemne, es decir, después de la debida notificación a todas las partes interesadas, es la forma casi universal en uso en los Estados Unidos. Una de las razones para ello es, sin duda, que todos los documentos que afectan a la titularidad de los bienes inmuebles deben ser registrados y la legalización en forma solemne concluye con todas las partes del procedimiento y, por lo tanto, tiende a establecer la titularidad de todos los bienes inmuebles que pasan bajo el testamento.

En los Estados Unidos, los testamentos de bienes inmuebles deben probarse por separado en el tribunal testamentario correspondiente de cada estado en el que esté situado el inmueble, a menos que la ley dispense de la legalización por separado (cada estado es “extranjero” a los demás a este efecto). Las copias de dicho testamento y de la legalización deben archivarse también en la oficina del registro de escrituras de cada condado del estado en el que esté situado cualquier bien inmueble perteneciente al testador.

Datos verificados por: George
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Recursos

Véase También

Ley de Administración de Herencias de 1925
Calendarios de las concesiones de la sucesión y de las cartas de administración (CGPLA)
Planificación patrimonial
Testamentos
Fideicomisos
Derecho inglés
Sucesiones

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