La Lucha contra el Blanqueo de Capitales

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En la Economía Internacional

Antecedentes

El blanqueo de capitales consiste en transformar el producto del delito en riqueza, que puede disfrutarse ocultando su origen ilegal. Por lo general, incluye tres pasos: la introducción del producto del delito en el sistema financiero; la ocultación del producto a través de una serie de transacciones y vehículos financieros; y la inversión del producto blanqueado en activos financieros y relacionados. Estas operaciones suelen incluir transacciones internacionales como medio para “estratificar” u ocultar el origen de los fondos. Los gobiernos nacionales y la comunidad internacional han trabajado durante muchos años para combatir el blanqueo de capitales, pero estos esfuerzos se redoblaron -y se ampliaron para incluir la financiación (o financiamiento) del terrorismo- tras los atentados terroristas del 11 de septiembre de 2001 en Estados Unidos.

La medición del volumen global del blanqueo de capitales es extremadamente difícil, dado que la naturaleza intrínseca de las transacciones tiene por objeto ocultar el origen de los fondos. Se han obtenido varias mediciones indirectas del volumen de blanqueo de capitales, utilizando, por ejemplo, estimaciones de la actividad en la economía sumergida y de los ingresos generados por la actividad delictiva. La gama de estas estimaciones es muy amplia, desde menos de la mitad hasta varios porcentajes del producto interior bruto.

La lucha contra la financiación (o financiamiento) del terrorismo se ha convertido en una parte integral de los esfuerzos internacionales contra el blanqueo de capitales. La financiación (o financiamiento) del terrorismo puede definirse como el procesamiento de bienes de cualquier fuente (quizá legítima) para financiar actividades terroristas que se han cometido o se van a cometer. Se cree que esta actividad utiliza muchas de las técnicas del blanqueo de dinero y muchas de las posibles contramedidas son similares.

Otros Elementos

Además, se sabe que varias organizaciones terroristas financian sus actividades con el producto del delito.

Puntualización

Sin embargo, la financiación (o financiamiento) del terrorismo difiere del blanqueo de dinero en varios aspectos que afectan a la política pública. Puede ser mucho más difícil detectar la financiación (o financiamiento) del terrorismo que el blanqueo de capitales, ya que se dirige principalmente a la actividad futura: es posible que el único delito que se haya cometido cuando se produce la financiación (o financiamiento) sea la conspiración para cometer un acto terrorista.

Otros Elementos

Además, se cree que las cantidades de dinero necesarias para financiar el terrorismo son relativamente pequeñas. Se cree que el ataque terrorista del 11 de septiembre requirió menos de un millón de dólares de financiación. Esto se compara con los volúmenes típicos de dinero que se blanquean, por ejemplo, en las grandes operaciones de tráfico de drogas, que en total podrían acercarse a varios cientos de miles de millones de dólares al año.

Los esfuerzos internacionales para luchar contra el blanqueo de capitales (y la financiación (o financiamiento) del terrorismo) reflejan tanto una estrategia de aplicación de la ley para ”seguir el dinero sucio” como la preocupación por proteger el sistema financiero mundial (o global) del abuso de elementos delictivos. Cuando una institución es utilizada involuntariamente por elementos criminales o terroristas, se arriesga a dañar su reputación. Una vez que se pone en duda la integridad de una institución o centro financiero, se pone en riesgo su viabilidad a largo plazo, con consecuencias económicas potencialmente graves. Si el personal de una institución financiera se confabula con elementos delictivos para blanquear fondos o canalizar la financiación (o financiamiento) a los terroristas, el daño puede ser mucho mayor.

Los peligros más graves surgen cuando importantes instituciones financieras están controladas por delincuentes, ya que estas circunstancias pueden comprometer la integridad y el funcionamiento de todo el sistema financiero, corrompiendo la asignación de recursos, asignando mal la inversión y reduciendo el crecimiento económico.

Lucha contra el blanqueo de capitales

El blanqueo de capitales es intrínsecamente global. Si un país o jurisdicción se centra en la prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación (o financiamiento) del terrorismo (ALD/CFT, por sus siglas en inglés), la actividad de blanqueo de capitales se desplazará rápidamente a un entorno menos regulado. De ahí que los esfuerzos para combatir el blanqueo de capitales y la financiación (o financiamiento) del terrorismo hayan sido también globales, centrados en el desarrollo de códigos y normas internacionales que se espera que sigan todas las jurisdicciones.

Un requisito previo para un régimen eficaz de lucha contra el blanqueo de capitales es contar con un marco jurídico general adecuado. Dicha legislación debe definir y tipificar como delito el blanqueo de capitales y la financiación (o financiamiento) del terrorismo con penas adecuadamente graduadas. Tiene que abarcar un amplio conjunto de “delitos subyacentes” -es decir, la actividad delictiva que da lugar al dinero en efectivo u otros objetos de valor que se van a blanquear- y definir el alcance del régimen de lucha contra el blanqueo y la financiación (o financiamiento) del terrorismo.Entre las Líneas En general, los bancos comerciales están obligados a ser especialmente vigilantes, dado su papel en el sistema de pagos.

Puntualización

Sin embargo, como los delincuentes se aprovechan de las lagunas, es necesario que haya una amplia cobertura sectorial.

Las medidas típicas que las instituciones financieras tienen que aplicar incluyen la comprobación de la identidad y la legitimidad de sus clientes: los requisitos de “conozca a su cliente”. Los principales accionistas y los altos directivos de las instituciones financieras deben demostrar que son “idóneos” para ocupar estos puestos de control y supervisión.

Más Información

Las instituciones financieras deben establecer sistemas de identificación y notificación de transacciones inusuales o sospechosas. Las propias instituciones financieras deben formar a su personal de forma adecuada para que pueda detectar actividades que despierten la sospecha de blanqueo de capitales y para que dispongan de procesos claros para informar a las autoridades. La notificación de transacciones inusuales y las normas de “conozca a su cliente” deben estar respaldadas por un registro adecuado. Cuando las autoridades, por ejemplo, investigan una transacción sospechosa, una institución financiera debe ser capaz de ayudar a establecer una pista de auditoría.

Normalmente, los reguladores del sector financiero se encargan de supervisar los procedimientos de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación (o financiamiento) del terrorismo de las instituciones financieras y de comprobar que sus directivos y propietarios cumplen la prueba de “idoneidad”. Gran parte de esta supervisión no puede separarse de otros aspectos de la supervisión prudencial. Por ejemplo, un supervisor bancario tendrá que revisar los procedimientos de control interno de un banco comercial para prevenir el fraude interno o el comportamiento imprudente y, al mismo tiempo, puede comprobar si el banco cuenta con los medios para limitar la vulnerabilidad al blanqueo de capitales.

Muchos países también han creado organismos especializados llamados unidades de inteligencia financiera (UIF). Estos organismos investigan, analizan y transmiten a las autoridades competentes la información financiera y relacionada con el presunto producto del delito. Un componente clave del trabajo de una UIF es colaborar con organismos similares de otros países para compartir información sobre transacciones sospechosas.

Varias organizaciones participan en los esfuerzos internacionales en materia de prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación (o financiamiento) del terrorismo. Entre ellas se encuentra el Grupo de Acción Financiera (GAFI), que establece las normas mundiales en materia de prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación (o financiamiento) del terrorismo; una serie de organismos regionales al estilo del Grupo de Acción Financiera, como el Grupo de Acción Financiera del Caribe, que se han centrado en el desarrollo de regímenes sólidos de prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación (o financiamiento) del terrorismo en sus regiones; así como el Fondo Monetario Internacional, el Banco Mundial y las Naciones Unidas.Entre las Líneas En conjunto, estos organismos proporcionan una red para la evaluación global del cumplimiento de las normas de prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación (o financiamiento) del terrorismo por parte de las jurisdicciones. Estas evaluaciones identifican las posibles deficiencias de los regímenes de prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra la financiación (o financiamiento) del terrorismo y desarrollan planes de acción correctiva.

Basado en la experiencia de varios autores, mis opiniones, perspectivas y recomendaciones se expresarán a continuación (o en otros lugares de esta plataforma, respecto a las características en 2026 o antes, y el futuro de esta cuestión):

Varios de estos organismos apoyan los esfuerzos mundiales de lucha contra el blanqueo y la financiación (o financiamiento) del terrorismo mediante la formación y la asistencia técnica y a través de sus tipologías de blanqueo de capitales y financiación (o financiamiento) del terrorismo.

Uno de los principales retos de cualquier régimen de lucha contra el blanqueo de capitales es que los delincuentes son muy hábiles a la hora de encontrar formas de evitar los controles.Entre las Líneas En un esfuerzo por colmar las posibles lagunas de los regímenes de lucha contra el blanqueo de capitales, en 2003 el GAFI amplió las normas de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación (o financiamiento) del terrorismo que deben cumplir los países para abarcar una serie de nuevos sectores ajenos a las instituciones financieras reguladas, y endureció los requisitos para los sectores existentes. La norma revisada es exhaustiva y exigente, y varias jurisdicciones, especialmente los países de bajos ingresos, pero no sólo ellos, han tenido dificultades para cumplir sus rigurosos requisitos. La aplicación de la norma ilustra un problema actual de la lucha contra el blanqueo de capitales: cómo equilibrar los costes para los consumidores y la industria de una regulación más estricta con los beneficios, cuando el volumen del blanqueo de capitales ha demostrado ser difícil de medir.

Datos verificados por: Brooks

Recursos

Notas y Referencias

Véase También

centros financieros internacionales; Fondo Monetario Internacional (FMI); centros financieros extraterritoriales.

Derecho Penal Económico, Blanqueo de Capitales, Lavado de Capitales Internacional,

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