Glosario de Corrupción

Este elemento es una expansión del contenido de los cursos y guías de Lawi. Ofrece hechos, comentarios y análisis sobre este tema. [aioseo_breadcrumbs] Nota: Consulte también el glosario de términos sobre gobernanza y fuga de capitales, el glosario de términos sobre instituciones financieras y bancos, el glosario de términos sobre fiscalidad internacional, el glosario de términos sobre riesgos, y el glosario de paraísos fiscales y evasión fiscal.

Anticorrupción: Término utilizado para designar la gama de enfoques para combatir la corrupción. Muchos enfoques más amplios de buena gobernanza y promoción de la democracia producen resultados similares, aunque no se etiqueten explícitamente como “anticorrupción”.

Evaluación del riesgo: Proceso sistemático de evaluación de los riesgos o peligros potenciales que puede entrañar una actividad o empresa. Una evaluación del riesgo de corrupción implica, en primer lugar, describir el funcionamiento de un determinado mecanismo de gobernanza, mediante un mapeo detallado de todos los subprocesos relevantes. A continuación, se analiza cada elemento para identificar las oportunidades de corrupción. A continuación, se evalúan los riesgos identificados para determinar la probabilidad de que se produzcan y el impacto previsto, de modo que se puedan identificar y aplicar las medidas de mitigación adecuadas. En conjunto, los pasos constituyen un sistema de gestión de riesgos.

Diligencia debida sobre el cliente: Obligación de las instituciones financieras de aplicar procesos de identificación de los clientes, es decir, de verificar que son quienes dicen ser, comprobando sus nombres, direcciones residenciales, etc.

Corrupción sistémica: También conocida como corrupción endémica, es una situación en la que la corrupción es parte integral del sistema económico, social y político de un Estado, y en la que la mayoría de las personas no tienen alternativas para tratar con funcionarios corruptos. La corrupción esporádica, por el contrario, se produce de forma irregular y no compromete los mecanismos de gobernanza de la misma manera.

Soborno activo”: El soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) activo se refiere al acto de prometer o dar el soborno, en contraposición al acto de recibir un soborno. El término no significa que el sobornador activo haya tomado la iniciativa, ya que el soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) puede haber sido exigido por la parte receptora (que comete “soborno pasivo”). Cuando un ciudadano realiza un pago informal de mala gana para recibir atención médica, que de otro modo se le negaría, está cometiendo un soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) activo. La distinción entre soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) activo y pasivo se realiza principalmente en las definiciones legales, que deben ser precisas y permitir la posibilidad de sancionar a cualquiera de las partes de la transacción, según corresponda. La clasificación es similar a la distinción entre la corrupción del lado de la oferta y del lado de la demanda, que se utiliza para analizar los patrones de incentivos o impulsores de las prácticas corruptas.

Corrupción administrativa: La corrupción que se produce en la interfaz entre el Estado, representado por funcionarios públicos/burócratas en puestos de toma de decisiones, y el público/ciudadanos cuando necesitan un servicio. Por ejemplo, cuando un ciudadano que acude a sacarse el carné de identidad sólo se lo proporcionan si paga al burócrata un pago no oficial además de la tasa oficial.

Evaluación: Una evaluación analiza la situación de un país, sector o institución para identificar las deficiencias del sistema y otros factores (incluida la dinámica política) que permiten y mantienen la corrupción.

Confiscación de activos: La incautación y confiscación de activos vinculados a un delito, normalmente porque se utilizaron para cometerlo o se derivaron de él.

Recuperación de activos: El proceso por el que se recuperan las ganancias de la corrupción y se devuelven a individuos, gobiernos u organizaciones.

Clientelismo: Sistema informal de explotación de intercambios (de recursos, sendees, favores) entre un “patrón” o “jefe” más rico y/o poderoso y unos “clientes” o “seguidores” menos ricos o débiles. Estos sistemas suelen darse en entornos en los que las estructuras formales de gobierno no proporcionan los recursos adecuados (incluida la protección), lo que hace que los miembros pobres y/o marginados de la sociedad busquen la ayuda de figuras poderosas que puedan proporcionársela. La dimensión de la corrupción es evidente cuando el “patrón” es un funcionario electo que distribuye los recursos bajo su control de forma poco equitativa (abusando del poder que se le ha confiado), como recompensa por el apoyo electoral (beneficio privado). Los sistemas informales similares pueden no implicar directamente a los funcionarios elegidos, pero pueden, no obstante, socavar las normas e instituciones formales, incluidos los esfuerzos para combatir la corrupción.

Conflicto de intereses: Un conflicto de intereses es un conflicto entre un deber encomendado, por un lado, y el interés privado del titular del deber, por otro. Por ejemplo, un parlamentario que forme parte de la comisión para la reforma sanitaria puede poseer acciones de una importante empresa farmacéutica. La existencia de este interés privado podría influir indebidamente en el desempeño de las responsabilidades encomendadas. Dado que los conflictos de intereses crean oportunidades para que se produzca la corrupción, deben evitarse o gestionarse.

Índices de corrupción: Los índices de corrupción son tablas de varios países con puntuaciones o calificaciones que reflejan los niveles de corrupción o características relacionadas, como la solidez de los sistemas de control de la corrupción. El supuesto para este último es que la solidez de los sistemas de control de la corrupción refleja directamente los riesgos de corrupción y, en consecuencia, los niveles probables de corrupción.

Corrupción: El abuso del poder encomendado para obtener un beneficio privado. Aunque ésta es la definición más común, existen otras definiciones. El Banco Mundial, por ejemplo, define la corrupción de forma más estricta como “el abuso de un cargo público para obtener un beneficio privado”. No obstante, todas las variantes de los expertos/especialistas incluyen tres elementos comunes: el abuso (mal uso, violación) del poder encomendado (deber, cargo, etc.) y el beneficio privado. En el lenguaje cotidiano, el término se utiliza de forma más amplia para designar una gran variedad de actos censurables o inmorales, y no sólo los relacionados con el deber formal.

Inhabilitación: La inhabilitación es el término utilizado para excluir formalmente a un individuo o una empresa de la licitación de un proyecto que el gobierno está financiando o apoyando. Una empresa es inhabilitada cuando una investigación o examen descubre que ha estado involucrada en fraude, mala gestión o corrupción.

Corrupción endémica: La corrupción endémica es la que se debe principalmente a las debilidades de la organización. En estos casos, la corrupción es la norma y no la excepción.

Encuestas de experiencia: Cuestionarios que preguntan sobre encuentros directos con la corrupción, por ejemplo, si los encuestados han tenido que pagar un soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) por un servicio público concreto; cuántas veces en el último año pagaron un soborno; el importe del soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) pagado.

Favoritismo: La distribución sesgada de recursos basada en la preferencia personal. Por ejemplo, la concesión de cargos o beneficios a amigos y familiares sin tener en cuenta su cualificación. La distribución injusta de cargos y recursos también se conoce como amiguismo o nepotismo. Puede ser una forma de corrupción.

Fraude: Un delito económico que implica el engaño, la superchería o los falsos pretextos por los que alguien se beneficia ilícitamente. El fraude suele acompañar a los actos de corrupción, en particular a la malversación de fondos, en la que se suele utilizar para falsificar registros con el fin de ocultar los recursos robados.

Gran corrupción: En contraste con la “pequeña corrupción”, la corrupción de alto nivel o “gran” se perpetra en los niveles más altos del gobierno y suele implicar tanto beneficios sustanciales para los funcionarios implicados como pérdidas significativas para el Estado y sus ciudadanos. Puede referirse a actos concretos, como el hecho de que los ministros acepten sobornos multimillonarios para otorgar lucrativas concesiones gubernamentales o malversen millones de las arcas del Estado en una cuenta bancaria secreta. Pero también se refiere a los intercambios ilícitos en el ámbito de la formación de políticas (véase también captura del Estado). Aunque pueden estar implicadas grandes sumas de dinero, otros beneficios como los nombramientos de alto nivel, la información privilegiada y la influencia política pueden ser la moneda de cambio de la gran corrupción. La corrupción a este nivel también se denomina a veces corrupción política.

Flujos financieros ilícitos (FFI): Movimientos transfronterizos de dinero ganado, transferido o utilizado ilegalmente. Los FFI implican la transferencia de dinero obtenido mediante actividades ilegales. Estas actividades incluyen la corrupción, las actividades delictivas y los esfuerzos por ocultar la riqueza a las autoridades fiscales.

Medición de la corrupción: Hay dos enfoques principales en la valoración/evaluación de la corrupción. Uno es la medición, que pretende cuantificar el alcance de la corrupción. El otro es la evaluación, que busca identificar los factores que permiten que la corrupción tenga lugar.

Lavado de dinero: Cualquier acto o tentativa de disimular el origen del dinero o de los activos procedentes de una actividad delictiva. El blanqueo de capitales incluye la ocultación de los orígenes y el uso de los activos ilegales. Suele utilizarse para ocultar el producto de la corrupción y lo practican los narcotraficantes, los traficantes de personas, los cleptócratas y los delincuentes de cuello blanco. El secreto bancario hace que el dinero blanqueado sea especialmente difícil de rastrear.

Encuestas de percepción: Cuestionarios en los que se pregunta la opinión del encuestado sobre los niveles de corrupción en un país/sector/institución y, a veces, su impresión sobre si la situación está cambiando a mejor o a peor.

Pequeña corrupción: Alternativamente llamada corrupción “administrativa” o “burocrática”, el término se refiere a la corrupción cotidiana que tiene lugar cuando los burócratas se encuentran con el público. Aunque las sumas de dinero implicadas suelen ser pequeñas, están lejos de ser “insignificantes” para las personas afectadas. Algunos ejemplos son el pago de sobornos para obtener un documento de identidad, matricularse en una escuela o tener una línea telefónica instalada.

Corrupción política: El término se utiliza en sentido estricto para designar la manipulación de políticas, instituciones y normas en la financiación (o financiamiento) de los partidos políticos y en las campañas electorales, y también en sentido más amplio como sinónimo de “gran corrupción”, o corrupción que tiene lugar en los niveles más altos del gobierno, donde se formulan las políticas y las escalas y se toman las decisiones ejecutivas.

Personas políticamente expuestas (PEP): Individuos que desempeñan o han desempeñado en el pasado funciones públicas destacadas en un país extranjero, como jefes de Estado, políticos de alto nivel, funcionarios militares o altos ejecutivos. Muchas PEP ocupan cargos de los que se puede abusar para blanquear fondos ilícitos o para la corrupción.

Teoría del principal-agente: Esta teoría se basa en un concepto económico denominado problema principal-agente. Parte de la base de que el problema de la corrupción estriba en que los burócratas y otros empleados públicos (“agentes”) no siguen las normas y no cumplen las expectativas de sus dirigentes (“mandantes”). A los agentes se les delega la responsabilidad de aplicar y hacer cumplir las normas y reglamentos, pero pueden optar por perseguir sus intereses privados en lugar del interés público representado por el principal. Pueden hacerlo porque, en las organizaciones complejas, los mandantes no tienen necesariamente acceso a toda la información sobre lo que ocurre, y los agentes pueden ocultar información clave, por lo que los mandantes no son totalmente capaces de supervisar y controlar lo que hacen los agentes. Esta “asimetría de información” crea oportunidades para la corrupción. En otras palabras, se supone que no participar en acciones corruptas es el estado normal de las cosas según el mandato de los principales, y la corrupción es una desviación de esta norma. La solución, según esta forma de pensar, es que los responsables políticos (los mandantes) cambien las normas y los mecanismos de control de la aplicación para limitar el margen de desviación y garantizar que el comportamiento de los burócratas se acerque más a las normas esperadas de gestión limpia. Este pensamiento dio lugar a una serie de reformas “técnicas”, entre las que se incluyen medidas dirigidas explícitamente a la corrupción, y las que se supone que alteran implícitamente los incentivos para la corrupción a través de los controles y la supervisión de importantes procesos gubernamentales en los que puede haber corrupción.

Corrupción en el sector privado: El abuso de las obligaciones profesionales dentro de una empresa u otra entidad no gubernamental para obtener un beneficio privado. Por ejemplo, la corrupción en el sector privado se produce cuando un empleado de una empresa vende secretos comerciales a un competidor. El término también se utiliza de forma más amplia para situaciones en las que individuos o grupos del sector privado influyen en los funcionarios públicos para que tomen decisiones y realicen acciones que constituyen abusos del poder encomendado. Un ejemplo sería el de las empresas que ofrecen sobornos a los funcionarios públicos a cambio de una legislación favorable o de contratos lucrativos.

Revelación protegida: La divulgación protegida se refiere a una declaración o informe sobre una infracción grave, normalmente una conducta corrupta, una mala administración o un despilfarro de dinero público, y da derecho a la persona que ha hecho la divulgación a recibir apoyo y protección contra las represalias. La legislación sobre divulgación protegida está en vigor en muchos países para proporcionar el marco jurídico que anime a las personas a denunciar las irregularidades sin temor a represalias.

Basado en la experiencia de varios autores, mis opiniones, perspectivas y recomendaciones se expresarán a continuación (o en otros lugares de esta plataforma, respecto a las características en 2026 o antes, y el futuro de esta cuestión):

Gestión de las finanzas públicas (PFM): La gestión de las finanzas públicas es el marco jurídico y organizativo para supervisar el ciclo presupuestario. La disciplina fiscal y la asignación eficaz de los recursos y los servicios públicos son las características que sustentan una buena gestión de las finanzas públicas. Los donantes apoyan las reformas de la gestión de las finanzas públicas como parte de un programa más amplio de lucha contra la corrupción, debido a la parte relativa del gasto público en la economía de un país y al hecho de que la corrupción en la gestión de las finanzas públicas puede afectar directamente a una serie de resultados de desarrollo diferentes, como el crecimiento en favor de los pobres o la calidad y disponibilidad de los servicios públicos.

Expolio: El expolio se refiere a la destrucción o alteración intencionada de un documento requerido como prueba. Más ampliamente, el concepto incluye la destrucción o el saqueo de algo valioso. Se produce cuando los altos funcionarios saquean la riqueza de sus estados. El botín (véase qué es, su concepto; y también su definición como “booty” en el derecho anglosajón, en inglés) son los beneficios cosechados, el botín, las recompensas, las ganancias, etc. de los actos corruptos.

Corrupción esporádica: La corrupción esporádica es lo contrario de la corrupción sistémica. Como se produce de forma irregular, no amenaza los mecanismos de control ni la economía como tal. No es paralizante, pero puede socavar gravemente la moral y restar recursos a la economía.

Captura del Estado: Acuñada por el Banco Mundial a principios de la década de 2000, la captura del Estado se refiere a un tipo de corrupción política sistémica en la que los intereses privados influyen significativamente en los procesos de toma de decisiones de un Estado en su propio beneficio. Por ejemplo, las empresas pueden influir indebidamente en los legisladores para que aprueben leyes favorables.

Lado de la oferta: El lado de la oferta se refiere a la persona o entidades que ofrecen o proporcionan el beneficio ilícito en las transacciones corruptas. Los funcionarios con autoridad encomendada que reciben los beneficios ilícitos constituyen el lado de la demanda. La distinción es similar a la que existe entre el soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) activo y el pasivo, que se utiliza principalmente con fines legislativos. También es similar el hecho de que el término “lado de la demanda” no implica que sea el funcionario que recibe el soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) quien lo solicite de forma proactiva. La distinción entre oferta y demanda puede ser útil para analizar los diferentes conjuntos de incentivos que contribuyen a la corrupción.

Informes de actividades sospechosas (RAS): Los informes de actividades sospechosas son documentos que las instituciones financieras deben presentar a las autoridades nacionales encargadas de la lucha contra la delincuencia tras un presunto incidente de blanqueo de capitales o fraude.

Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS): Como parte de la Agenda 2030 para el Desarrollo Sostenible, los estados miembros de la ONU adoptaron 17 objetivos de desarrollo sostenible (ODS) en septiembre de 2015. Estos ODS se basan en los objetivos de desarrollo del milenio (ODM) y exigen que todos los países actúen para combatir la pobreza y proteger el planeta. Aunque la corrupción impide avanzar en el cumplimiento de todos los ODS, el Objetivo 16 pide explícitamente a los Estados que “reduzcan sustancialmente la corrupción y el soborno (véase qué es, su definición, o concepto jurídico, y su significado como “bribery” en derecho anglosajón, en inglés) en todas sus formas.”

Denunciante: Los denunciantes son personas que informan al público o a las autoridades sobre transacciones corruptas y/u otros comportamientos ilegales o inmorales que han presenciado o descubierto. Estas personas suelen necesitar protección de aquellos a los que denuncian. La protección de los denunciantes se refiere a las medidas adoptadas para proteger al informante de las represalias.

Datos verificados por: Mix
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Recursos

Notas y Referencias

Véase También

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