Declaración de Quiebra

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¿Cómo se define? Concepto y Caracteres de Declaración de Quiebra

Definición y descripción de Declaración de Quiebra ofrecido por el Diccionario Jurídico Mexicano (1994), de la Suprema Corte de Justicia de México: (escrito por Arturo Díaz Bravo) Concepto Resolución judicial en la que se reconoce que, por haberse presentado una o más de las circunstancias que prevé la Ley de Quiebras y Suspensión de Pagos (hechos de quiebra), un comerciante debe someterse al procedimiento concursal previsto por dicha ley, con todas sus consecuencias.

Antecedentes de la Declaración de Quiebra

Llama la atención, como lo ha hecho notar Mommsen, el especial rigor con el que el primitivo derecho romano trató a los deudores insolventes: reconocida la deuda, el acreedor podía apoderarse de su deudor (manus iniectio) para conducirlo ante el juez y obligarlo a pagar; de no pagar o caucionar satisfactoriamente la deuda, quedaba a disposición del acreedor, quien podía tratarlo como esclavo y, durante los sesenta días siguientes, debería exponerlo tres veces en el mercado para que en voz alta se preguntara si alguien respondía por él; si nadie asumía tal responsabilidad, tenía derecho a matarlo, retenerlo definitivamente a su servicio o venderlo como esclavo al extranjero, en unión de sus hijos y sus bienes.

Secuencia

Posteriormente, la bonorum venditio vino a suavizar un tanto la situación del deudor, cuyos acreedores podían obtener del pretor la entrega en posesión de sus bienes, para una ulterior venta y pago, con lo cual se libraba de la muerte y de la esclavitud; empero, la nota de infamia y la prisión subsistían, así como la posibilidad de que los acreedores que no hubieren sido totalmente pagados intentaran el cobro de los faltantes con nuevos bienes del deudor.

Finalmente, la Lex Julia vino a permitir a los deudores insolventes y de buena fe hacer cesión voluntaria de sus bienes a los acreedores, y de ese modo se libraban de la infamia y de la prisión. (Tal vez sea de interés más investigación sobre el concepto).Entre las Líneas En todas las leyes posteriores, incluidas las codificaciones estatutarias mercantiles de finales de la Edad Media. [rtbs name=”historia-medieval”] se regulan los procedimientos concursales de carácter universal, invariablemente dirigidos y resueltos por un juez o tribunal. De ese modo, las Ordenanzas de Bilbao disponían (capítulo 17, 5) que todo comerciante que se considerara “hallarse precisado a dar punto a sus negocios estará obligado a formar antes un extracto o memoria puntual de todas sus dependencias…, y entregarlo por sí u otra personas en manos del Prior y Cónsules”; sin embargo, no se prescribía la necesidad de que se dictara una sentencia de quiebra, pues bastaba la presentación del referido extracto o memoria para que el prior y cónsules aseguraran la persona y bienes del quebrado (17, 6).

Quiebras bancarias en Estados Unidos

La historia financiera estadounidense hasta 1934 se caracterizó por numerosas quiebras bancarias, porque la mayoría de los bancos eran empresas locales, no instituciones regionales o nacionales con numerosas sucursales. Las regulaciones estatales laxas y los exámenes inadecuados permitieron a muchos bancos seguir prácticas poco sólidas. Con la mayoría de los huevos financieros en las canastas económicas locales, solo se necesitó un grave fracaso de la cosecha o una recesión comercial para precipitar decenas o incluso cientos de quiebras bancarias.Entre las Líneas En general, los bancos autorizados por el estado tuvieron un historial particularmente pobre.

Quiebras bancarias tempranas

Los bancos de comienzos del siglo XIX estaban preocupados por la escasez de divisas y la incapacidad resultante de canjear sus notas en especie. Más tarde, los estados impusieron sanciones en esas circunstancias, pero tal incapacidad no significó automáticamente el fracaso. El primer banco en fallar fue el Farmers ‘Exchange Bank of Glocester, R.I., en 1809.

Detalles

Las estadísticas de quiebras bancarias entre 1789 y 1863 son inadecuadas, pero las pérdidas fueron indudablemente grandes. John Jay Knox estimó que las pérdidas para los tenedores de bonos eran del 5 por ciento anual, y los billetes de banco eran el principal dinero utilizado por el público en general. No fue hasta después de 1853 que los pasivos (véase más en esta plataforma general) de depósito de los bancos excedían sus pasivos (véase más en esta plataforma general) de deuda. Entre 1830 y 1860, las hojas de noticias semanales llamadas reporteros de billetes de banco dieron el último descuento citado en las notas de bancos débiles y cerrados. Todas las empresas tenían que permitir billetes de banco sin valor. Si bien algunos estados, como Nueva York en 1829 y 1838, Louisiana en 1842 e Indiana en 1834, establecieron sistemas bancarios sólidos, la banca en general se caracterizó por fallas frecuentes.

El establecimiento del Sistema Nacional de Bancos en 1863 introdujo las regulaciones necesarias para los bancos nacionales (es decir, autorizados a nivel nacional). Estos eran más grandes y más numerosos que los bancos estatales hasta 1894, pero incluso su registro dejaba mucho que desear. Entre 1864 y 1913, un período en el que la cantidad de bancos aumentó de 1,532 a 26,664, se suspendieron 515 bancos nacionales y solo pasaron dos años sin al menos una suspensión. (Tal vez sea de interés más investigación sobre el concepto). Los bancos estatales sufrieron 2.491 colapsos durante el mismo período. El peor año fue el año de pánico de 1893, con casi quinientos quiebras bancarias. El establecimiento del Sistema de la Reserva Federal en 1913 hizo poco para mejorar el historial de los bancos nacionales. Aunque todos los bancos debían unirse al nuevo sistema, 825 bancos fracasaron entre 1914 y 1929, y otros 1,947 fallaron a fines de 1933. Durante los mismos veinte años hubo 12,714 quiebras de bancos estatales.Entre las Líneas En 1933 había 14,771 bancos en los Estados Unidos, la mitad que en 1920, y la mayor parte de esa mitad había desaparecido por la ruta del fracaso. Durante la década de 1920, Canadá, empleando un sistema bancario de sucursales, solo tuvo un fallo. Media docena de estados habían experimentado con planes de seguro de depósitos sin éxito. Al parecer la situación necesitaba la atención del gobierno federal.

La FDIC

El holocausto bancario de principios de la década de 1930 —9106 quiebras bancarias en cuatro años, 1.947 de ellos bancos nacionales— que culminó en la orden ejecutiva del presidente Franklin D. Roosevelt que declaró una moratoria bancaria a nivel nacional en marzo de 1933, produjo por fin las reformas drásticas necesarias.Entre las Líneas En 1933, el Congreso aprobó la Ley Glass-Steagall, que prohibía a los bancos miembros de la Reserva Federal pagar los intereses sobre los depósitos a la vista, y fundó la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC).Entre las Líneas En un esfuerzo por proteger los depósitos bancarios de los cambios bruscos en el mercado, la Ley de Banca Glass-Steagall de 1933 obligó a los bancos a decidir entre la retención de depósitos y la inversión. (Tal vez sea de interés más investigación sobre el concepto). Los ejecutivos de las empresas de seguridad, por ejemplo, tenían prohibido sentarse como fideicomisarios de bancos comerciales.

La FDIC aumentó su capital inicial mediante la venta de dos tipos de acciones.

Pormenores

Las acciones de Clase A (pago de dividendos) provinieron de la evaluación de cada banco asegurado, el 0,5 por ciento de sus depósitos totales: la mitad pagada en su totalidad, la mitad está sujeta a pago. Todos los bancos miembros del Sistema de Reserva Federal tenían que estar asegurados. Los bancos de la Reserva Federal tuvieron que comprar acciones de Clase B (sin pagar dividendos) con un 0,5 por ciento de su superávit, la mitad a pagar de inmediato y la otra mitad está sujeta a pago.

Otros Elementos

Además, cualquier banco que desee estar asegurado pagará un.083 por ciento de su depósito promedio anual. La FDIC primero aseguró a cada depositante en un banco hasta $ 2,500; a mediados de 1934 el Congreso puso la cifra en $ 5,000; el 21 de septiembre de 1950, el máximo se convirtió en $ 10,000; el 16 de octubre de 1966, el límite fue de $ 15,000; el 23 de diciembre de 1969, a $ 20,000; y el 27 de noviembre de 1974, a $ 40,000. A fines de 1971, la FDIC aseguraba el 98.6 por ciento de todos los bancos comerciales y protegía completamente al 99 por ciento de todos los depositantes.

Puntualización

Sin embargo, estaba protegiendo solo alrededor del 64 por ciento de todos los depósitos, con los depósitos de ahorro protegidos en un alto porcentaje, pero los depósitos comerciales solo en alrededor del 55 por ciento. A mediados de la década de 1970, la FDIC estaba examinando más del 50 por ciento de los bancos de la nación, que representaban alrededor del 20 por ciento de los activos bancarios. No solía examinar los bancos miembros del Sistema de la Reserva Federal, que eran los bancos más grandes. Hubo un cierto grado de rivalidad entre los bancos grandes y pequeños, y la FDIC fue considerada como la amiga de los bancos más pequeños.

Mientras que en la década de 1920 los bancos fallaron a una tasa promedio de unos seiscientos por año, durante los primeros nueve años de la FDIC (1934–1942) hubo 487 cierres de bancos debido a dificultades financieras, principalmente de bancos asegurados; 387 de estos recibieron desembolsos de la FDIC. Durante los años de 1943 a 1972, el número promedio de cierres se redujo a cinco por año. Desde 1934 hasta 1971, la corporación realizó desembolsos en 496 casos que involucraron a 1.8 millones de cuentas, lo que representa $ 1,215 mil millones en depósitos totales. La FDIC en 1973 tenía $ 5.4 mil millones en activos. A través de esta protección, las personas se salvaron de la experiencia traumática de generaciones pasadas, una “corrida en el banco” y la pérdida de una gran parte de sus ahorros. Por ejemplo, en 1974 fracasó el Franklin National Bank de Nueva York, el cual es el vigésimo en tamaño de la nación. (Tal vez sea de interés más investigación sobre el concepto). Fue el mayor fracaso de la historia bancaria estadounidense. La FDIC, la Reserva Federal y el controlador de la moneda organizaron la venta de la mayoría de las tenencias del banco, y ningún depositante perdió un centavo.

La década de 1980 y la debacle financiera

Las fallas bancarias generalizadas de la década de 1980, más de mil seiscientos bancos asegurados por la FDIC se cerraron o recibieron asistencia financiera entre 1980 y 1994, revelaron deficiencias importantes en el sistema de seguro de depósitos federales.Entre las Líneas En la década de 1970, el aumento de los costos (o costes, como se emplea mayoritariamente en España) de defensa y bienestar social, el aumento de los precios del petróleo y el colapso de la vitalidad de la manufactura estadounidense en ciertas industrias clave (especialmente el acero y la electrónica) produjo una inflación en espiral y un mercado de valores deprimido.

Más Información

Las inversiones en valores demostraron ser fundamentales para la recuperación económica de la década de 1980, ya que las empresas redujeron los costos (o costes, como se emplea mayoritariamente en España) mediante fusiones, adquisiciones y compras apalancadas. El cambiante terreno corporativo creó nuevas oportunidades para inversiones de alto riesgo y alto rendimiento (véase una definición en el diccionario y más detalles, en la plataforma general, sobre rendimientos) conocidas como “bonos basura”. Los gerentes de las nuevas instituciones de ahorro y préstamo (S&L), ansiosos por obtener mejores rendimientos, invirtieron fuertemente en estas y otras inversiones, en particular, un mercado inmobiliario comercial en auge. Cuando estalló la burbuja inmobiliaria, seguida de una serie de acusaciones de uso indebido de información por parte de financieros de Wall Street y revelaciones de corrupción en los niveles más altos de la industria de S&L, cientos de S&L colapsaron.Entre las Líneas En 1988, la Junta Federal de Bancos de Préstamos Hipotecarios comenzó el proceso de liquidar los restos de 222 ahorros y préstamos. El año pasado, el Congreso aprobó una legislación general que autorizó un rescate masivo del gobierno e impuso nuevas leyes reglamentarias estrictas en la industria de C&L. El costo (o coste, como se emplea mayoritariamente en España) de la limpieza para los contribuyentes de los EE. UU. Fue de $ 132 mil millones.

Basado en la experiencia de varios autores, mis opiniones, perspectivas y recomendaciones se expresarán a continuación (o en otros lugares de esta plataforma, respecto a las características en 2026 o antes, y el futuro de esta cuestión):

Además de la crisis de S&L, la tendencia general dentro de la industria bancaria durante la década de 1980 fue hacia índices de rendimiento (véase una definición en el diccionario y más detalles, en la plataforma general, sobre rendimientos) más débiles, disminución de la rentabilidad y un rápido aumento en las cancelaciones de préstamos, todo lo cual puso una tensión inusual en los bancos (consulte más sobre estos temas en la presente plataforma online de ciencias sociales y humanidades). Buscando la estabilidad en un mayor tamaño, la industria bancaria respondió con una ola de consolidaciones y fusiones. Esto fue posible en gran parte porque el Congreso relajó las restricciones a la banca de sucursales en un esfuerzo por dar flexibilidad a la industria en sus intentos de adaptarse a la economía cambiante.

Puntualización

Sin embargo, la desregulación también facilitó que los bancos se involucraran en comportamientos de riesgo, sin embargo, contribuyendo a un fuerte aumento de las quiebras bancarias cuando los préstamos e inversiones se deterioraron en el clima económico volátil. Los legisladores se vieron divididos entre la necesidad de desregular a los bancos, la necesidad de prevenir fallas y la necesidad de recapitalizar los fondos de seguro de depósitos, que habían sufrido una gran pérdida durante la década.Entre las Líneas En general, respondieron brindando herramientas más sólidas a los reguladores, pero restringiendo de manera limitada la discreción de los reguladores para usar esas herramientas.

Durante la década de 1990, la globalización de la industria bancaria significó que la inestabilidad en el extranjero tendría una rápida repercusión en los mercados financieros estadounidenses; esto, junto con la creciente dependencia de los bancos en los sistemas informáticos, presentó desafíos inciertos para la estabilidad de los bancos nacionales en los últimos años del siglo XX.

Puntualización

Sin embargo, a medida que la economía creció en la segunda mitad de la década, el desempeño de la industria bancaria mejoró notablemente y el número de quiebras bancarias se redujo rápidamente. Aunque no estaba claro si la industria había entrado en un nuevo período de estabilidad o simplemente se estaba beneficiando de la mejora del contexto económico, el inquietante aumento de las quiebras bancarias de la década de 1980 parecía haber sido contenido.

Autor: Williams

Recursos

Véase También

Recursos

Véase También

• Quiebra (Bancarrota)
• Quiebra Fraudulenta
• Comisario de la Quiebra
• Quiebra
• Quebrado
• Masa de la Quiebra
• Administración de la Quiebra
• Quita y Espera
• Cesación en los Pagos
• Junta de Acreedores
• Síndico
• Concurso de Acreedores
• Alzamiento
• Período de Sospecha
• Fraude de Acreedores
• Convenio
• Insolvencia
• Bancarrota
• Deudores Dudosos
• Alzamiento de Bienes
• Reconocimiento de Créditos
• Moratoria
• Quebranto
• Acreedor Preferente

Bibliografía

Cervantes Ahumada, Raúl, Derecho de quiebras, México, Editorial Herrero, 1970; Domínguez del Río, Alfredo, Quiebras; culpable, fraudulenta, Ensayo histórico dogmático, México, Porrúa, 1976; Mommsen, Teodoro, Historia de Roma; traducción de Alejo García Moreno; 5a. edición, Madrid, Aguilar, 1962, tomo II; Petit, Eugenio, Tratado elemental del derecho romano, México, Editora Nacional, 1947; Rodríguez y Rodríguez, Joaquín, Derecho mercantil; 4a. edición, México, Porrúa, 1960; tomo II; Rodríguez y Rodríguez, Joaquín Ley de quiebras y suspensión de pagos; concordancia, anotaciones, exposición de motivos, bibliografía; 2a. edición, México, Porrúa, 1952; Satta, Salvatore, Instituciones del derecho de quiebra; traducción de Rodolfo O. Fontanarrosa, Buenos Aires, Ediciones Jurídicas Europa-América, 1951.

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