Delitos Corporativos

Este elemento es una ampliación de los cursos y guías de Lawi. Ofrece hechos, comentarios y análisis sobre los “Delitos Corporativos”. Véase información acerca de los delitos en general, de los delitos laborales y de los delitos societarios en Europa. [aioseo_breadcrumbs]

Delitos en el Mundo de los Negocios

Mucha gente asocia la delincuencia con criminales y gángsters tal y como los retratan la televisión y las películas. Sin embargo, los delitos no siempre se cometen al estilo sensacionalista de pistolas disparadas y persecuciones salvajes en coche. A menudo, el lugar de un delito empresarial es la oficina bien equipada de un ejecutivo de empresa, su club privado o un bar cercano donde los empleados se reúnen después del trabajo.

La delincuencia de cuello blanco

La delincuencia de cuello blanco es el término utilizado para describir diversos delitos que no suelen implicar fuerza o violencia cometidos por y contra empresas. Originalmente, la delincuencia de cuello blanco se refería únicamente a los delitos no violentos contra las empresas, cometidos normalmente por sus propios empleados. El delito de cuello blanco más común era el robo de los fondos de un empleador por parte de empleados con acceso a dichos fondos (malversación). En los últimos años, sin embargo, esta categoría no oficial de actividad ilegal se ha aplicado a delitos no violentos cometidos por empresas comerciales, así como contra empresas comerciales. En esta aplicación más reciente y amplia, la delincuencia de cuello blanco abarca una amplia gama de delitos, como estafas bursátiles, fraudes contra compañías de seguros, fraude con tarjetas de crédito, evasión del impuesto sobre la renta, fraude en el ciberespacio y robo de programas informáticos, acuerdos con competidores para fijar precios y otros. Dependiendo de su gravedad, un delito de cuello blanco puede ser un delito grave o un delito menor y puede violar la ley federal o estatal.

La Ley Racketeer Influenced and Corrupt Organizations Act de 1970, también conocida como RICO, es una de las leyes más exitosas utilizadas para combatir los delitos de cuello blanco. Creada originalmente para restringir la entrada de la delincuencia organizada en negocios legítimos, la ley RICO prohíbe a los empleados de una organización participar en un patrón de actividades de chantaje.

Algunos ejemplos de la amplia variedad de delitos que se consideran actividades de chantaje son el fraude de valores, el fraude postal, el fraude electrónico, el soborno, los actos de violencia y la malversación de fondos de pensiones. En virtud de la ley RICO, es más fácil tanto perseguir a las organizaciones corruptas como confiscar los bienes obtenidos mediante la corrupción. Además, en virtud de la ley RICO, una persona que sufra daños en su negocio o propiedad puede demandar por daños triplicados, una cantidad equivalente al triple de los daños reales.

El fraude de valores

El fraude de valores se produce cuando una persona o empresa, como un agente de bolsa o una empresa de inversión, proporciona información falsa a inversores potenciales para influir en sus decisiones de compra o venta de valores. Además, el fraude de valores engloba el robo de los activos de un inversor, la negociación de acciones basada en información no pública (véase el “uso de información privilegiada” tratado en esta plataforma digital, el “abuso de información privilegiada” tratado en esta plataforma digital y el “uso fraudulento de información privilegiada” tratado en esta plataforma digital) y la manipulación indebida de los estados financieros.

Ejemplo: Updike, director ejecutivo de Coast-to-Coast Airlines, sabía que FlyToday Airlines tenía la intención de comprar todas las acciones en circulación de Coast-to-Coast Airlines a un precio superior a su valor de mercado actual. Utilizando información privilegiada, Updike compró tantas acciones de Coast-to-Coast Airlines como pudo permitirse y las revendió a FlyToday Airlines con un enorme beneficio. Si se descubriera, Updike podría ser acusado del delito de uso de información privilegiada.

Un esquema Ponzi es un tipo de fraude de valores en el que se prometen grandes ganancias a los inversores; pero en realidad, las inversiones más nuevas se utilizan para proporcionar un rendimiento a las inversiones más antiguas. Estos esquemas se derrumban inevitablemente con el tiempo, ya que las inversiones más antiguas acaban siendo demasiado grandes para cubrirlas con nuevas inversiones. Para más información sobre los esquemas Ponzi, visite http://www.sec.gov/answers/ponzi.htm.

Ejemplo: En 2008, Bernard Madoff, ex presidente del NASDAQ y propietario de una empresa de inversión con más de 4.000 clientes, fue acusado de fraude de valores por orquestar uno de los esquemas Ponzi más masivos hasta la fecha. El esquema Ponzi de Madoff funcionó durante años prometiendo ganancias constantes a los inversores durante todas las coyunturas económicas; sin embargo, el esquema fracasó cuando Madoff fue incapaz de satisfacer las crecientes demandas de retirada de fondos derivadas de la incertidumbre de los inversores en el mercado bursátil. Al final, las pérdidas totales para los inversores de Madoff, incluidas organizaciones benéficas, fondos de pensiones, celebridades e inversores medios, ascendieron a más de 20.000 millones de dólares. El tribunal declaró a Madoff culpable de fraude de valores y, debido a la naturaleza atroz de sus actos corruptos, le condenó a cumplir 150 años en una prisión federal. Posteriormente, Peter Madoff, el jefe de cumplimiento y hermano menor de Bernard Madoff, admitió su papel en el esquema y se declaró culpable de conspiración y falsificación de registros. Condenado a 10 años de prisión, fue la octava persona en declararse culpable.

El delito de incendio premeditado

El delito de incendio premeditado es el acto intencionado o malicioso de provocar la quema de una propiedad perteneciente a otra persona. Algunos estados han ampliado la definición de incendio provocado para incluir la quema de una casa por su propietario y la destrucción de la propiedad por otros medios, como por ejemplo mediante una explosión. Aparte de las pocas personas que provocan incendios por motivos irracionales, la mayoría de los casos de incendio provocado están relacionados con el lucro. Cuando la motivación es el lucro, el pirómano suele estar intentando cobrar dinero de una compañía de seguros por un edificio de su propiedad. La mayoría de los estados tienen estatutos que prevén el castigo de las personas que queman su propia propiedad con el objetivo de cobrar el dinero del seguro. Dichos estatutos establecen una categoría especial de delito denominada incendio para defraudar. Para combatir estas prácticas, el sector de los seguros ha desarrollado técnicas de investigación muy sofisticadas y cuenta con un impresionante historial de asistencia en enjuiciamientos con éxito.

Ejemplo: Filkins, propietario de una empresa de confección de ropa, estaba perdiendo dinero debido a cambios inesperados en la moda. Se había acumulado un gran inventario de ropa antes de que se hiciera evidente que poca de ella se vendería alguna vez. Desesperado, Filkins contrató a un pirómano para que incendiara el edificio una noche en la que Filkins tenía una coartada inquebrantable. El edificio, el inventario y el equipo estaban asegurados. Los investigadores de la aseguradora y el jefe de bomberos encontraron pruebas del incendio provocado y atraparon al criminal, que identificó a Filkins como la persona que le había contratado. La compañía de seguros se negó a pagar el siniestro, y tanto Filkins como el pirómano fueron acusados del delito de incendio provocado.

Hurto

Hurto es un término amplio que incluye la mayoría de las formas de robo, es decir, el atraco, el secuestro, la malversación y el hurto en tiendas. El latrocinio se clasifica a menudo como menor (pequeño) o mayor (grande), dependiendo del valor de la propiedad robada. Es importante distinguir entre los distintos tipos de hurto. El robo se define como la apropiación de bienes en posesión de otra persona contra la voluntad de ésta y bajo amenaza de daños corporales, como en el caso de un atraco. El secuestro es el robo de un vehículo en tránsito o del propio vehículo; y el hurto es el robo de mercancías de una tienda minorista. El robo con allanamiento de morada es la entrada ilegal en los locales de otra persona con el fin de cometer un delito.

Ejemplo: Jelkin Electronics se dedicaba a la venta y reparación de ordenadores. Una mañana, al abrir el negocio, el gerente descubrió que habían roto una ventana trasera, obviamente para entrar durante la noche, y que habían robado varios ordenadores portátiles. El propietario llamó inmediatamente a su agente de seguros y se enteró, para su consternación, de que su póliza cubría el robo, pero no el allanamiento de morada. La empresa sufrió la pérdida total de los bienes robados.

El delito de soborno

El delito de soborno consiste en dar o recibir dinero o bienes de valor con la intención de influir en alguien (normalmente un funcionario público) en el cumplimiento de su deber. Algunos estados han promulgado leyes que también tipifican como delito el soborno de alguien que no sea un funcionario público, como un agente de compras empleado por una empresa comercial. Tanto el que da el soborno como el que lo recibe pueden ser acusados de soborno.

Ejemplo: Rodríguez trabajaba como secretaria en Balasen Corporation. Tenía acceso a enormes cantidades de información confidencial, incluidas proyecciones de ventas, planes a corto y largo plazo y planes de desarrollo de productos. Turner, un ejecutivo de una empresa competidora, conoció inicialmente a Rodríguez socialmente y al cabo de poco tiempo reconoció el valor del contacto personal. Se llegó a un acuerdo por el que Rodríguez entregaba a Turner archivos electrónicos que contenían muchos documentos confidenciales a cambio de una suma en efectivo. Si se descubría, ambas partes podían ser acusadas de soborno.

Los “falsos pretextos”

El término “falsos pretextos” o pretensiones (“false pretenses”, en inglés) describe una amplia categoría de delitos que implican actividades destinadas a engañar a otros mediante reclamaciones falsas, o a obtener bienes utilizando pretextos falsos. Una serie de estatutos federales y estatales rigen las actividades que podrían considerarse falsos pretextos.

Ejemplo: Rollings dirigía un pequeño servicio de catering y comida para llevar. Podía ver que su negocio estaba abocado al fracaso a menos que instalara un equipo adicional para aumentar la productividad. Para ello necesitaba un préstamo bancario, pero temía no poseer activos suficientes para poder optar al préstamo. En consecuencia, cuando Rollings solicitó el préstamo, afirmó bajo falsos pretextos que era propietario de ciertos equipos que en realidad alquilaba a una empresa de suministros para restaurantes. Una persona que haga declaraciones falsas a un banco con el fin de obtener un préstamo podría ser procesada en virtud del estatuto apropiado.

En este ejemplo,no había “bienes” reales, pero el banco había concedido un crédito y el crédito podría considerarse un “bien”.

Otro ejemplo del delito de uso de pretextos falsos sería el de una persona que sigue comprando bienes con una tarjeta de crédito cancelada después de haber sido notificada de su cancelación.

El delito de falsificación

El delito de falsificación consiste en hacer o alterar indebidamente los escritos de otro con la intención de defraudar. La falsificación puede incluir la falsificación de la firma de un cheque o del endoso (la firma en el reverso del cheque). El acto de firmar el nombre de otra persona en un resguardo de cargo de una tarjeta de crédito sin permiso también se considera falsificación. Sin embargo, la práctica común de que una secretaria firme el nombre de un jefe en las cartas difícilmente podría considerarse falsificación, porque la secretaria firma las cartas con la autorización de su jefe y con el consentimiento expreso o implícito de éste.

Ejemplo: Corcoran estaba empleado como dependiente en una gasolinera. Un día se dio cuenta de que un cliente habitual, Cosolino, guardaba varias tarjetas de crédito de la compañía petrolera en una cartera en la guantera de su coche. Cuando Cosolino dejó su coche para que lo repararan, Corcoran robó una de las tarjetas y empezó a utilizarla para cargar gasolina, neumáticos y otros artículos en una estación de servicio de otra ciudad, firmando cada vez con el nombre de Cosolino. Cuando le pillaron, Corcoran fue acusado de falsificación y otros delitos.

Basado en la experiencia de varios autores, mis opiniones, perspectivas y recomendaciones se expresarán a continuación (o en otros lugares de esta plataforma, respecto a las características en 2026 o antes, y el futuro de esta cuestión):

El delito de perjurio

El delito de perjurio consiste en hacer intencionadamente declaraciones falsas orales o escritas bajo juramento en un procedimiento judicial después de haber jurado decir la verdad. En algunos casos, dar información falsa en un formulario gubernamental también se considera perjurio.

Ejemplo: Danvers, un ex funcionario del gobierno, fue llamado a declarar ante un comité del Congreso sobre sus actividades después de dejar el servicio gubernamental que podrían haber violado la ley. Bajo juramento, mintió intencionadamente sobre el alcance de estas actividades. La investigación reveló la falsedad de su testimonio y fue acusado y condenado por perjurio.

El delito de malversación

El delito de malversación puede definirse como la apropiación indebida de dinero u otros bienes que se han confiado a una persona como parte de su empleo. Algunos empleos, como los de contable, cajero y cajero de banco, suelen ofrecer más oportunidades de malversación que otros en los que el empleado tiene poco contacto con el dinero. El uso de ordenadores en los negocios ha dado lugar a algunos esquemas ingeniosos para malversar.

Ejemplo: Folsom estaba empleado como programador informático en la sede central de un banco. Programó secretamente el ordenador para que se dividieran los intereses devengados por las cuentas de los depositantes: Sólo una parte iría a la cuenta del depositante, mientras que una pequeña cantidad se depositaría en una cuenta que Folsom había creado para recibir los pagos. Cuando fue descubierto, Folsom fue acusado de malversación de fondos.

El delito de extorsión

El delito de extorsión es el acto de tomar o exigir dinero u otra propiedad a alguien mediante el uso de la fuerza, amenazas de fuerza o daño económico. La diferencia entre extorsión y soborno es que en el soborno ambas partes participan voluntariamente, mientras que en la extorsión una persona está dispuesta y la otra no.

Volviendo al caso del ejmplo de Rodríguez y Turner, con el que ilustra el soborno, si Rodríguez no hubiera estado dispuesta a revelar la información confidencial y si Turner la hubiera amenazado con romperle las piernas o quemarle la casa, el delito sería extorsión.

Otros Delitos en el Mundo de los Negocios

El número de delitos que afectan a las empresas sigue creciendo a medida que los cambios en las prácticas empresariales y la tecnología ofrecen nuevas oportunidades a los malhechores para beneficiarse de actividades ilegales o cuestionables.

Fraude con tarjetas de crédito

Las tarjetas de crédito proporcionan a sus titulares muchas comodidades, pero ciertos individuos han aprovechado la oportunidad para obtener beneficios ilegales utilizando tarjetas de crédito robadas o falsificadas. Con frecuencia, personas con conocimientos de informática acceden a los números de tarjetas de crédito de consumidores que han realizado compras en Internet y utilizan estos números de tarjetas de crédito sin autorización. Además, la práctica de obtener tarjetas de crédito bajo falsos pretextos sigue acosando a bancos, emisores de tarjetas de crédito y consumidores.

Robo de identidad

El robo de identidad se produce cuando un individuo sin escrúpulos roba el nombre y la información personal de otra persona robando correo privado, obteniendo datos personales en Internet o solicitando información personal a una víctima involuntaria por teléfono. La persona que roba la identidad de otra lo hace para obtener tarjetas de crédito y otros tipos de préstamos, sin intención de devolverlos nunca. Por lo tanto, es tan importante proteger la propia identidad como las tarjetas de crédito.

Revisor de hechos: Hammilton

Delitos Corporativos en Sociología

Revisor: Lawrence

Fraude a la Seguridad Social, Vida Laboral

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