Guía de Regulación y Cumplimiento en las Firmas Profesionales

A finales de los años ochenta nació el régimen internacional de lucha contra el blanqueo de capitales. La Convención de Viena de las Naciones Unidas se concluyó en 1988, y el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea emitió una declaración sobre el blanqueo de dinero más tarde ese mismo año; pero lo más importante de todo fue la creación del GAFI después de la cumbre de jefes de Estado del Grupo de los 7 (G7) de julio de 1989. De acuerdo con el enfoque inicial de la lucha contra el blanqueo de dinero como auxiliar (secundario, subordinado)
en la “guerra contra las drogas”, las primeras disposiciones internacionales para contrarrestar el blanqueo de dinero estaban en la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas de 1988 (la Convención de Viena). Este acuerdo incluía la disposición fundamental de que los signatarios debían tipificar como delito el proceso de ocultar los orígenes ilegales del dinero derivado de las drogas (pero no otros delitos subyacentes). En esta entrada se describen las principales características del conjunto de medidas de lucha contra el blanqueo de dinero que se han difundido con tanto éxito en todo el mundo.